在捷克共和国通过新法律不到一年的时间里，实益所有人的登记将发生另一个变化。什么变化在等着我们？

 
当前形式 第37/2021号法案收集, 关于实益所有人登记的规定（以下简称 "规定") 《实益所有人登记法》 由于捷克对于反洗钱指令规则执行得不妥当，欧盟委员对捷克发起了侵权诉讼。为了避免制裁，政府被迫在短时间内拟定了 对实益所有人登记法的修订 , 也就是 并在2022年7月7日由众议院一律通过 。如果该修正案得到参议院的批准，随后由米洛什-泽曼总统签署，它将于2022年10月1日生效。
 
捷克政府认为有必要修改《实益所有人登记法》的另一个原因是为了减少行政负担，特别是对于已经履行现有法规规定义务的实体以及对于有新的登记义务的实体，它们可以使用自动转录其他登记册的工具。
 
最后一个原因是提高组织的透明度，这是评估法律实体的风险和可信度的关键。
 
 
实益所有人登记册的变更
 
关于“实益所有人”的定义将发生重大变化。该修正案将不再区分所谓的“最终受益人”和“具有最终影响力的人”，因为这个区别方式被欧盟委员会认为是多余的。
 
捷克政府的《实益所有人登记法》修正案的草案也缩小了登记义务的豁免数量，根据 《实益所有人登记法》第7条, 工会和雇主组织、单位业主协会、地区和区域商会、政党和运动、教堂和宗教协会，以及狩猎协会也必须在登记簿中注明其实际拥有者。在这些变化之后，大量与这些机构有关的其他规定必须进行修正，也对术语和逻辑进行修改。

 

最终受益人

 
在《实益所有人登记法》第3条中, 关于最终受益人的法律定义被废除。现有的受益人和具有最终影响力的人之间的区别不再适用该修正案。因此，受益人将只分为直接或间接以及重要 （根据 《实益所有人登记法》第4条 如草案所示），替代的 (根据 《实益所有人登记法》第5条) 或正式的（根据 《实益所有人登记法》第6条)。

 
因此，在实践中，根据该修正案，持有多股份（超过25%）且属于共同财产的合伙人的配偶将不再处于实益际拥有人的地位。
 

实益所有人的重要特征

 
该修正案带来的一个根本性变化是引入了受益所有人的统一特征。实益所有人现在要么拥有或控制法律实体或法律安排。这自然会导致出现有几个实益所有人的情况。在登记评估中，所有权和控制权可能产生于直接或间接的关系。所有权比较容易确定，因为它是一个既定的事实情况。然而，在控制权机构的情况下，自然人在理论上有控制权的可能性就足够了，不需要控制权的实际行为本身。
 

具有影响决定的人物

 
根据可反驳的推定，具有影响决定之人可能不再仅仅是法定机构的成员，也可能是处于类似地位或代表这些人的其他人员。例如，这些人可能是监护人、破产管理人或清算人。因此，原则上，任何足以替代受益所有人与受益所有人应是相同的。这一变化也将 《实益所有人登记法》第7条 规定的登记义务的范围扩大。
 

登记义务的例外

 
该修正案 《实益所有人登记法》第7条 不再出现在拟议的措辞中，实际的所有者将必须在本政策修订后被确认和登记。
 
有一个与上述新的实质性测试有关的新条款 《实益所有人登记法》第33a条 ，据此，法院将根据法律实体的申请，确定有关法律实体是否通过了经修订的《受益人登记法》第7(1)(b)条的实质性测试。如果适合保护第三方的权利，法院甚至可以在没有提出申请的情况下进行审理。

关于实益所有人登记的法律修正案的过渡性规定

 
该法规定，对于以前被认为没有实益所有人的实体，遵守登记义务的期限为六个月。
 
该修正案还为《实益所有人登记法》生效后一个月内成立的法律实体和法律安排引入了一个特殊制度。在此期间，由于广泛的覆盖，将不可能干预已登记的数据，因此，关于不遵守登记义务的责任的规定将不适用于在此期间新成立的实体。
 
过渡性条款还包含了对已适当履行现行法律规定的登记义务的法律实体的保护条款。这些法律实体将有六个月的时间，从修正案生效起，对符合新立法标准的实益所有人进行登记。
 
另一个关于评估受益人登记申请的实用性和明确性的过渡性条款规定，在现行法律生效时交付给法院的申请，或提交给公证处的申请，应按照提交之日有效的法律制度进行处

免除法院费用

 
最后一项重要的过渡性规定是，对于a）在现行法律下没有登记义务的实体，或b）在现行法律下有义务但履行了义务，即确保在受益人登记册上登记的实体，免收首次登记的法院费用。在通过公证处直接登记的情况下，该豁免不适用于由公证处支付的费用。
 
有关更多信息，请联系我们:
 
JUDr. Mojmír Ježek, Ph.D.
 
ECOVIS ježek, advokátní kancelář s.r.o.
Betlémské nám. 6
110 00 Praha 1
e-mail: mojmir.jezek@ecovislegal.cz
www.ecovislegal.cz
 
关于 ECOVIS ježek, law firm s.r.o .:

捷克律师事务所ECOVISježek主要关注 公司法, 房地产法, 争议管理, 金融和銀行法 , 并在所有领域提供专业建议，使其成为国际办事处客户的替代方案。所提供服务的国际层面是通过过去的经验和与大多数欧洲国家的领先律师事务所，美国和世界上75个国家的 ECOVIS 网络内的其他司法管辖区的合作来确保的。 ECOVISježek团队的成员 拥有领先的国际律师和税务公司的长期经验，为跨国公司，大型捷克公司以及中型公司和个人客户提供法律咨询。更多资讯请访问 www.ecovislegal.cz/zh

本网站包含的所有信息都是一种合法广告。不要将本网站上的任何内容视为法律建议，此网站上的任何内容都不是主张 - 客户关系。在对您在本网站上阅读的内容采取任何行动之前，请与我们安排合法咨询。以前的结果不能保证未来的结果，而以前的结果并不能表明或预测未来的结果。每个案例都不同，必须根据自己的情况来判断。