Los formularios y el sitio web para el registro de beneficiario checo ya están disponibles

 

1. INTRODUCCIÓN

Con efecto a partir del 1 de enero de 2018, entró en vigor la enmienda a la Ley Nº 304/2013 Recop., Sobre los registros públicos checos de personas jurídicas y naturales y sobre el registro de fideicomisos (la "Ley de registros públicos"), que introdujo la obligación de las personas jurídicas inscritas en el registro público y de los fideicomisos de registrar obligatoriamente (anotar) a sus beneficiarios reales en la sección privada del registro (el "registro de beneficiarios reales"). La definición de beneficiario efectivo se basa en la Ley Nº 253/2008, Recop., Sobre ciertas medidas contra la legalización del producto del delito y el financiamiento del terrorismo ("AML"), cuya versión revisada entró en vigor el 1 de julio de 2017. En esa versión revisada, las leyes checas transponen las enmiendas contenidas en la Directiva 4 AML, que entró en vigor el 25 de junio de 2015 y que los Estados miembros debían transponer antes del 26 de junio de 2017, y el Reglamento (UE) 2015/847 de 20 de mayo de 2105 sobre la información que acompaña a las transferencias de fondos.

El registro checo de los beneficiarios efectivos es un sistema de información de la administración pública, que registra los datos sobre los beneficiarios finales definidos por la ley. Las inscripciones las realiza el tribunal de registro competente o el notario. Los registros de beneficiarios finales no son públicos. Por lo tanto, generalmente no se puede buscar, buscar y no es un registro público en el sentido de la Ley de registros públicos. Esto significa, entre otras cosas, que el régimen conocido para los registros públicos no se aplicará a él. No existe un régimen de publicidad material, solo la persona registrada o el fiduciario tiene derecho a presentar una solicitud de registro, no existe un procedimiento de registro, no se imponen sanciones directas por el incumplimiento de la obligación de registro, etc. Además del régimen de los registros públicos según la Ley de registros públicos, hay otros 5 registros en la República Checa: (1) el registro de instituciones públicas de investigación, (2) el registro de personas jurídicas escolares, (3) el registro de iglesias registradas y sociedades religiosas y otras personas jurídicas, (4) el registro de sociedades cinegéticas, y (5) el registro de partidos políticos y movimientos políticos. Todas las personas jurídicas inscritas en estos registros están sujetas a la obligación de tener información sobre sus beneficiarios reales, pero no existe la obligación de registrar estos datos en el beneficiario final en estos registros especiales, ni en el registro de beneficiarios finales.

Actualmente, el registro checo de beneficiarios finales está específicamente destinado a ser utilizado por personas y autoridades legalmente definidas en relación con sus obligaciones legales (organismos encargados de hacer cumplir la ley, Autoridad analítica financiera, etc.).

Las personas jurídicas inscritas en el Registro Comercial Checo deben registrar a sus beneficiarios finales antes del 1 de enero de 2019; otras personas jurídicas inscritas en otros registros públicos (incluidos los fondos fiduciarios inscritos en el registro de fideicomisos) deben registrar a sus beneficiarios finales antes del 1 de enero de 2021.

Los registros de los beneficiarios reales checos se mantienen en el sitio web: https://issm.justice.cz/.

 

2. DEFINICIÓN DE UN PROPIETARIO BENÉFICO CHECO

Según AML, el beneficiario final es una persona física, o personas, que tiene / tiene un derecho legal o fáctico de ejercer directa o indirectamente una influencia decisiva sobre una persona jurídica, fondo fiduciario u otro acuerdo legal sin personalidad jurídica.

El propietario beneficiario generalmente puede ser etiquetado como una persona que no tiene a nadie más que esté por encima de él / ella, y que básicamente administra la actividad de la persona jurídica y / o los beneficios de sus actividades. Por lo general, el titular beneficiario es quien posee una participación significativa en la entidad o recibe una proporción significativa de sus ingresos.

La determinación del beneficiario final es tarea de cada persona jurídica (o fondo fiduciario). Por lo tanto, corresponde a la persona jurídica, o a los miembros de sus cuerpos, identificar al beneficiario final. Esta obligación se deriva de §29b párrafo 1 de la AML.

La persona jurídica mantiene y registra continuamente los datos actuales para identificar y verificar la identidad de su beneficiario efectivo, incluidos los hechos que conforman el estado del beneficiario final, u otra justificación de por qué se considera que esa persona es el titular beneficiario. El método para identificar a un titular beneficiario puede variar con respecto a la forma legal de la persona jurídica con la que se encuentre el titular beneficiario. Encontrar un propietario beneficioso puede ser más complejo para aquellos sujetos que forman parte de una estructura más amplia.

La Ley AML establece en el §4 párrafo 4 ciertas reglas bajo las cuales es posible proceder con la identificación del beneficiario final. El objetivo es identificar al beneficiario final en términos de su definición material, es decir, quién tiene el poder de facto o legal para ejercer directa o indirectamente una influencia decisiva sobre una persona jurídica (o fideicomiso). Las indicaciones establecidas por la ley no indican por sí mismas el beneficiario final. P.ej. la eliminación con una cierta proporción de los derechos de voto puede apuntar a la posición del beneficiario final, pero no necesariamente tiene que ser su base. Sin embargo, las indicaciones establecidas por la ley tienen en cuenta, a la luz de las formas jurídicas individuales, el tipo o casos habituales que pueden crear la condición de una persona física como beneficiario efectivo. En relación con grupos individuales de personas jurídicas (y acuerdos legales), se pueden mencionar los siguientes.

Corporaciones comerciales checa

Para las empresas, la característica legal que define la posición del beneficiario final es que la persona en cuestión

1. solo o junto con personas que actúen en concierto, tiene más del 25% de los derechos de voto de esa corporación comercial, o tiene una participación en el capital registrado mayor al 25%;

2. solo o junto con personas que actúen en concierto, controla a la persona mencionada en el punto 1; o

3. debe ser el beneficiario de al menos el 25% de las ganancias de esta corporación comercial.

Estas indicaciones son particularmente útiles en el caso de una estructura de sucursal con múltiples sujetos en una cadena, donde una empresa tiene una participación de otra, y esta a su vez para otros, y así sucesivamente. En un intento de rastrear al beneficiario final, siempre es posible centrarse en la empresa dominante en acciones y explorar su estructura (socios o accionistas).

Si, con la ayuda de las indicaciones mencionadas anteriormente, no es posible identificar a una persona física en particular como el titular beneficiario, o si la persona así designada no es el titular beneficiario en términos de la definición material, el beneficiario registrado será un miembro del cuerpo legal de la persona jurídica (o el representante de una persona jurídica que es un miembro del cuerpo legal, ejerciendo un puesto en la persona jurídica dada, o una persona en un puesto similar como miembro del cuerpo estatutario )

Un ejemplo de una corporación comercial donde el usufructuario usualmente no puede identificarse en absoluto puede ser una compañía de acciones listadas con una estructura accionaria dispersa, o una cooperativa con una gran cantidad de miembros.

Asociaciones, empresas de servicios públicos y asociaciones (grupos) de propietarios

Para estas personas jurídicas, la característica estatutaria que define la posición del beneficiario final es que la persona

1. tiene más del 25% de sus derechos de voto; o

2. debe ser el beneficiario de al menos el 25% de los fondos asignados.

Más allá de los indicadores legales del beneficiario final, puede suponerse que, en el caso de las personas jurídicas mencionadas, generalmente sin fines de lucro, con mucha frecuencia no tienen realmente el titular beneficiario en términos de la definición material. En tal caso, una persona que es miembro (o el representante de un miembro - una persona jurídica) del cuerpo estatutario de la persona jurídica generalmente se registra en el registro de beneficiarios reales como el titular beneficiario (similar a las empresas comerciales). Esto no significa que, por ejemplo, una asociación no puede tener un beneficiario real en términos de la definición material; tales casos no son la regla.

Lo anterior también se aplica a otras personas jurídicas inscritas en el registro de asociaciones: asociaciones subsidiarias, asociaciones extranjeras, afiliadas de asociaciones extranjeras, grupos de interés de personas jurídicas, sindicatos, sindicatos internacionales, organizaciones de empleadores y organizaciones internacionales de empleadores.

Personas jurídicas de naturaleza de derecho público inscritas en el registro público (comercial)

En lo que respecta a las personas jurídicas que tienen una naturaleza de derecho público, se puede suponer que, en algunos de ellos, la identificación del titular beneficiario en el sentido de la definición material es, en principio, imposible. Por lo tanto, en el caso de sujetos que existen y operan en el interés público, una persona que es miembro (o el representante de un miembro - una persona jurídica) del cuerpo estatutario de una persona generalmente se registra como el beneficiario final.

Instituciones

Para las instituciones, la característica estatutaria que define la posición del beneficiario final puede ser que la persona es

1. el fundador de la institución; o

2. la persona autorizada para ejercer la supervisión sobre la gestión de la institución (es decir, es un miembro del organismo de control).

Fundaciones y fondos de dotación

Para una fundación o fondo de dotación, la característica estatutaria que define la posición del beneficiario final puede ser que la persona

1. el fundador de la fundación o fondo de dotación;

2. por la persona en cuyo interés se estableció o está funcionando la fundación o el fondo de dotación; o

3. una persona autorizada a ejercer supervisión sobre la administración de la fundación o fondo de dotación (es decir, es un miembro del cuerpo de control).

Fondos fiduciarios o fondos fiduciarios extranjeros

Para un fondo fiduciario o un fondo fiduciario extranjero, la característica estatutaria que define la posición del beneficiario final puede ser que la persona

1. el fundador del fondo fiduciario;

2. el administrador (administrador) del fondo fiduciario;

3. el beneficiario del fondo fiduciario; o

4. la persona autorizada a ejercer supervisión sobre la gestión del fondo fiduciario.

De conformidad con el artículo 31 de la Directiva 2015/849, los Estados miembros deben garantizar que la información sobre el beneficiario real de un fideicomiso se conserve en un registro central. La información sobre el titular beneficiario de un fondo fiduciario incluye, a diferencia de otras entidades, datos sobre todas las personas mencionadas en los puntos 1 a 4. Sin embargo, los datos sobre estas personas, cuya relación con el fondo fiduciario se basa legalmente, se registran principalmente en el registro de fideicomisos. Por lo tanto, ya no es necesario volver a registrarlo por separado en el registro de beneficiarios finales. Solo la persona del beneficiario final determinada de acuerdo con su definición material se inscribirá en el registro de beneficiarios reales.

 

3. REGISTRO CHECO DE DUEÑOS BENEFICIOSOS

Como se mencionó anteriormente, los registros de los beneficiarios finales se guardan en formato electrónico en los tribunales de registro en el sitio web: https://issm.justice.cz/.

La ley permite la adquisición por un particular registrado, es decir, una persona jurídica registrada en el registro público, o un fondo fiduciario registrado en el registro de fideicomisos, de un extracto de los registros de los beneficiarios reales en relación con los datos registrados por eso. Un extracto parcial de los registros de los beneficiarios reales puede obtenerlo cualquiera que demuestre un llamado interés legítimo (ver a continuación).

Obteniendo un extracto por una persona registrada

La persona registrada puede obtener un extracto de los registros de los beneficiarios finales en relación con los datos sobre el beneficiario final que ingresó. Tal extracto se puede obtener de dos maneras:

1. usar un identificador único asignado para el beneficiario directo directamente en la aplicación del registro de beneficiarios finales; o

2. mediante una solicitud de expedición dirigida al tribunal de registro correspondiente.

anuncio 1) Si el usuario hace clic en el enlace https://issm.justice.cz/zobrazeni-vypisu ("Mostrar mi extracto") en la solicitud en línea para el registro de beneficiarios finales, se le pedirá que complete su identificador único para el beneficiario real. También es necesario elegir si se requiere un extracto actual o completo (es decir, histórico). Si el identificador único se ingresa correctamente en relación con la entrada en el registro de beneficiarios finales, aparecerá un extracto. El extracto que se muestra se puede descargar como un documento PDF firmado (un extracto firmado electrónicamente).

Cómo obtener un identificador único para el beneficiario final, para qué se utiliza y cómo funciona, se puede encontrar en: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/zadost.

anuncio 2) En general, una persona registrada puede obtener un extracto del registro de beneficiarios reales directamente del tribunal de registro competente a través del formulario: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/zadost. Un extracto obtenido de esta manera puede ser firmado electrónicamente, o emitido como un documento escrito y oficialmente certificado.

Extractos firmados electrónicamente

Un extracto firmado electrónicamente (obtenido a través de la aplicación) es un extracto con respecto al beneficiario real de una persona jurídica (o fideicomiso) particular del registro de beneficiarios finales, que se creó como un documento electrónico en forma de mensaje de datos (dentro de el significado de la Ley Núm. 300/2008 sobre Actos Electrónicos y la Conversión Autorizada de Documentos). El documento está firmado electrónicamente por un certificado del sistema calificado del tribunal de registro correspondiente, y contiene todos los elementos necesarios para que se considere como un extracto creíble y válido, comparable a los extractos documentales. Sin embargo, debe tenerse en cuenta que mediante la impresión simple, la naturaleza del extracto se degrada y no puede utilizarse como un documento de estado completo.

Un extracto firmado electrónicamente se puede obtener de forma gratuita directamente a través de la aplicación de Internet. Si obtiene el documento PDF firmado de la aplicación en línea del registro de beneficiarios finales, es posible aplicarle el mecanismo de conversión autorizado de conformidad con la Ley Nº 300/2008 Coll. Este servicio lo brindan los puntos de contacto de la administración pública al público (llamado CzechPOINT).

También se puede obtener un extracto firmado electrónicamente en el tribunal de registro correspondiente. Sin embargo, se cobra una tarifa por esta opción.

Escrito oficialmente extracto certificado

Se puede obtener un extracto escrito del tribunal de registro competente. Se cobra una tarifa por esta opción.

Obteniendo un extracto por cualquier persona sobre la base de un llamado interés legítimo

Una parte de los datos que se guardan en los registros de beneficiarios finales es accesible para la persona que demuestre un interés legítimo en el tribunal (según el significado del Artículo 118g párrafo 2 de la Ley de Registros Públicos). Un interés legítimo es un interés en la prevención de la participación en un acto criminal, la participación en un acto criminal debido a la negligencia, la legalización del producto del delito, la legalización del producto del delito debido a negligencia y sus crímenes fuente, y el crimen de financiar el terrorismo de acuerdo con § 312d del Código Penal.

Un interés legítimo puede percibirse como un tipo de interés público, es decir, un interés importante y beneficioso para el público. La elegibilidad siempre debe evaluarse en relación con la situación particular. Siempre será necesario tener en cuenta a la persona específica, las razones específicas y la relación específica.

En general, una persona que puede tener un interés legítimo es aquella que, sobre la base de una situación particular, puede usar los datos relevantes para confirmar o refutar su sospecha de delito. En principio, podemos hablar de identificar una cierta sospecha, es decir, algo que no pertenece exclusivamente a la actividad de las autoridades estatales. Específicamente, una persona que puede tener el interés descrito anteriormente puede ser, por ejemplo, un sujeto que opera fondos públicos y, por lo tanto, puede estar expuesto a riesgos de corrupción. También puede ser un socio contractual que, en contacto legal con una persona jurídica, aprende de las circunstancias que pueden dar lugar a su obligación de denunciar un delito según el §368, párrafo 1, del Código Penal.

La solicitud de un extracto basado en un supuesto interés legítimo se presenta ante el tribunal de registro correspondiente. La solicitud debe cumplir con los requisitos generales para la presentación de acuerdo con el §42 párrafo 4 del Código de Procedimiento Civil, por lo que debe estar claro a qué tribunal se dirige, quién lo está llevando a cabo, qué asuntos le preocupan y qué es apuntado, y debe ser firmado y fechado. Además, las circunstancias que dan lugar a un interés legítimo deben ser declaradas y documentadas.

Si el tribunal determina que la persona tiene un interés legítimo en obtener un extracto, se lo entregará. Se emite un extracto válido que incluye el nombre, país de residencia, año y mes de nacimiento, y la nacionalidad del beneficiario final y los detalles de lo que constituye el estado del beneficiario final. Este extracto parcial con respecto al beneficiario final se puede obtener en forma electrónica y en papel (ver arriba).

Acceso remoto

También se puede obtener un extracto completo del registro de beneficiarios finales sobre la base del llamado acceso remoto. Sin embargo, este método no sirve al público, pero está reservado para personas y autoridades designadas en relación con sus obligaciones legales (comp. § 118g párrafo 3 de la Ley de Registros Públicos), es decir:

* tribunales a los fines de procedimientos legales;

* los organismos encargados de hacer cumplir la ley (a los fines del proceso penal) y la fiscalía también con fines no delictivos;

* administradores de impuestos para los propósitos de su administración;

* servicios de inteligencia;

* la Autoridad Analítica Financiera, el Banco Nacional Checo y otros organismos en el desempeño de las actividades previstas en la Ley, o la Ley sobre la aplicación de sanciones internacionales;

* el Banco Nacional Checo en el desempeño de la supervisión de las personas que operan en el mercado financiero;

* la Autoridad Nacional de Seguridad, el Ministerio del Interior;

* la Oficina Suprema de Auditoría;

* una persona obligada de acuerdo con la Ley, en relación con la identificación y el control del cliente;

* proveedores de apoyo financiero público;

* la autoridad de gestión, el organismo intermediario, la autoridad de certificación y la autoridad de auditoría a los efectos del ejercicio de sus competencias en materia de regulación de fondos (Fondo Europeo de Desarrollo Regional, Fondo Social Europeo, Fondo de Cohesión, Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural) Desarrollo y el Fondo Europeo Marítimo y de Pesca);

* la agencia de pago y la autoridad de certificación con el fin de ejercer sus poderes en virtud de las normas de financiación, la gestión del seguimiento de la política agrícola común;

* los previstos en leyes o actos especiales.

Se puede encontrar información más detallada sobre el acceso remoto al registro de beneficiarios finales en: https://issm.justice.cz/dalkovy-pristup/info.

El extracto de los datos de este registro se proporcionará a la persona registrada, y de forma limitada a cualquier persona que demuestre interés en la prevención de la participación en un acto criminal, la participación en un acto criminal debido a negligencia, la legalización de los ingresos desde la delincuencia, la legalización del producto de la delincuencia debido a la negligencia y los delitos que la originaron, y el delito de financiación del terrorismo y los delitos de terrorismo en virtud del artículo 311, párrafo 2, tercera línea separada, del Código Penal.

 

4. ALCANCE DE LOS DATOS REGISTRADOS EN EL REGISTRO

La obligación de presentar una propuesta para el ingreso de los datos sobre el titular beneficiario será responsabilidad de la persona jurídica pertinente, fondo fiduciario u otro tema especificado anteriormente. En la práctica, por lo tanto, las personas responsables de eso son los directores gerentes de un s.r.o. compañía, los miembros del consejo de administración de un a.s. compañía y los miembros de v.o.s. y k.s. compañías. Las personas jurídicas inscritas en el Registro de Comercio están obligadas a presentar una solicitud para el registro de los siguientes datos sin demora indebida después del 1 de enero de 2018. Durante un período de un año (es decir, hasta el 31 de diciembre de 2018), dichas personas jurídicas quedarán exentas de la Cuota de 1,000 CZK. Las personas jurídicas inscritas en el Registro Mercantil después del 1 de enero de 2018 también están obligadas a presentar una solicitud de registro sin retraso indebido, pero no estarán exentas de la tasa judicial. Las personas jurídicas no inscritas en el Registro Comercial y el registro de fideicomisos estarán totalmente exentos de la tarifa judicial. Estas entradas también pueden ser realizadas por un notario, además de los tribunales de registro.

Los siguientes datos serán ingresados en el registro:

* el nombre y la dirección del lugar de residencia, o el lugar de su domicilio, si es diferente de la dirección del lugar de residencia;

* fecha de nacimiento y número de nacimiento si está asignado;

* nacionalidad; y

* datos sobre

1. participación en los derechos de voto, donde la posición del beneficiario real se basa directamente en su interés (participación accionaria) en una persona jurídica;

2. compartir los fondos distribuidos, si la posición del beneficiario final se basa en el hecho de que él / ella es el destinatario de los mismos; o

3. otros hechos si la posición del beneficiario final se establece de otra manera.

Junto con la propuesta para ingresar los datos sobre el beneficiario final, es necesario proporcionar documentos para probar esta información. La ley no especifica de manera exhaustiva a qué documentos debe referirse, pero el memorándum explica que, en algunos casos, será posible probar al beneficiario final mediante una declaración jurada.

El formulario está disponible en: https://issm.justice.cz/podani-navrhu/formular aparece de la siguiente manera:

El formulario sirve tanto para la solicitud del primer registro del titular beneficiario como para la aplicación para cambiar o eliminar los datos del beneficiario final. El formulario se completa directamente en la interfaz web. Luego puede descargarse y enviarse al tribunal de registro en formato electrónico o imprimirse y enviarse al tribunal de registro en papel. Después de completar y guardar el formulario, el usuario también obtiene un llamado identificador único para el beneficiario final.

El resultado del formulario llenado electrónicamente es un documento PDF, que se puede enviar al tribunal de registro en forma electrónica o en papel (§22 de la Ley de registros públicos). Se puede imprimir y trabajar con un formulario llenado electrónicamente como una aplicación documental. La firma del solicitante en una solicitud documental debe ser verificada oficialmente. La solicitud de registro en formato electrónico debe estar firmada mediante una firma electrónica cualificada (en checo "uznávaný") o enviarse a través del cuadro de datos a la persona que presenta la solicitud de registro.

El formulario completo debe dirigirse al tribunal de registro local. Este es el tribunal regional, en cuyo distrito hay un tribunal general de una persona registrada (es decir, una persona jurídica o un fiduciario - § 118h párrafo 2 de la Ley de registros públicos). Solo la persona registrada, es decir, la persona jurídica que desea registrar a su beneficiario efectivo, o el administrador de un fondo fiduciario cuyo beneficiario efectivo está interesado, puede ser el solicitante del registro (o cambio de registro) de los datos sobre el beneficiario final. . Por supuesto, el solicitante puede autorizar a un tercero a presentar la solicitud.

Si el solicitante es una persona jurídica extranjera (o un fideicomiso), el solicitante debe adjuntar un aviso en la dirección de entrega en el territorio de la República Checa, o un agente para recibir documentos con una dirección de entrega en la República Checa.

De acuerdo con el § 19 de la Ley de Registros Públicos, los documentos que prueban los hechos que deben registrarse deben adjuntarse a la solicitud de inscripción en el registro de los beneficiarios reales. Se puede agregar que estos documentos no están destinados a ser registrados en el registro de beneficiarios finales. Estos documentos son, en principio, dobles.

(1) Por un lado, son documentos que prueban la identidad del beneficiario final cuya identidad no puede verificarse en el registro nacional de habitantes. En tal caso, debe proporcionarse un extracto del registro de habitantes o del documento correspondiente del país del que el beneficiario real es ciudadano.

(2) Por otro lado, son documentos que prueban la posición del beneficiario final. Es cierto que el tribunal no examina el contenido de estos documentos. Debido a la variedad de razones para el cargo del beneficiario final, estos documentos no pueden determinarse ni calcularse claramente. Con frecuencia, la posición de un beneficiario efectivo será evidente a partir de una entrada en un registro público, o de la escritura de una persona jurídica. En tal caso, se puede suponer que, por regla general, los mismos datos sobre los hechos que establecen el estado del beneficiario efectivo, que serán fácilmente verificables a partir de la inscripción en el registro público, son suficientes; la prueba de este hecho por cualquier otro instrumento parece ser superflua. O basta con referirse, en el documento adjunto, a los documentos ya depositados en la colección de escrituras del registro público. Del mismo modo, la posición del beneficiario final puede ser corroborada, por ejemplo, por una lista de accionistas, un acuerdo de accionistas, una declaración del beneficiario final, o solo por una declaración de esa persona jurídica. Si el solicitante solicita que el contenido de estos documentos también se registre en el registro de los beneficiarios efectivos, los hechos en cuestión se pueden ingresar directamente en la forma de la solicitud de registro (o modificación del registro) del beneficiario final. La Ley no establece requisitos formales específicos para estos instrumentos.

Identificador único para el beneficiario final

El identificador único (pseudónimo) para el beneficiario final es un código generado aleatoriamente que generalmente sirve para facilitar el registro de los usuarios beneficiarios, dado su carácter no público.

El identificador único del beneficiario final (en lo sucesivo, "UIBO") está representado por una serie de caracteres, mediante los cuales el usuario puede identificarse con respecto a la aplicación del sistema de información del registro de beneficiarios finales. Esto, en particular, facilitará que cualquier aplicación cambie el registro en el registro de beneficiarios finales y obtendrá un extracto del registro.

Obteniendo una UIBO

Un UIBO solo se puede obtener a través del formulario para la solicitud del registro de beneficiario final (o posteriormente a través de un formulario de cambio propuesto).

En el momento de completar con éxito el formulario para la solicitud del registro de beneficiario final, el usuario recibirá un mensaje de confirmación con el UIBO emparejado con este formulario. El UIBO debe anotarse o guardarse para un uso posterior.

Uso de UIBO

Hasta que el formulario completo se envíe al tribunal de registro, la UIBO sirve para reanudar el formulario de solicitud (por ejemplo, para hacer enmiendas).

Después de que se haya realizado el registro del beneficiario final, el UIBO obtenido durante el proceso de registro puede ser utilizado por el usuario (el solicitante - persona registrada) en dos situaciones. En primer lugar, la persona registrada puede obtener, utilizando la UIBO, (1) un extracto actual con respecto al beneficiario directo directamente de la aplicación web del registro de beneficiarios finales. Además, la UIBO puede servir para (2) facilitar la creación de una aplicación para cambiar el registro del beneficiario final. Al completar un UIBO emparejado en la forma de la solicitud para un cambio de registro del beneficiario beneficiario, ya que la información no pública ingresada se llena previamente. El usuario puede determinar fácilmente qué datos quiere cambiar en el formulario (sobrescribir).

Invalidación de UIBO

Cada cambio realizado en el registro del beneficiario real en el registro da como resultado la invalidación de la UIBO anterior. Solo se necesita una UIBO para adquirir el extracto actual. En el contexto de la solicitud para modificar el registro, el solicitante obtendrá una nueva UIBO (que en realidad está pendiente), pero esto es solo para regresar al formulario. Solo después de registrar el cambio, la nueva UIBO (aún pendiente) reemplaza a la original. Si la entrada no ocurre, la UIBO pendiente se invalida (y la UIBO original todavía se aplica).

 

5. OBLIGACIÓN DE ALMACENAR DETALLES DE LOS PROPIETARIOS REALES

Otra obligación derivada de la enmienda AML es el deber de las personas jurídicas de registrar y mantener continuamente los datos actualizados para identificar y verificar la identidad del beneficiario efectivo, incluidos los hechos en los que se basa dicho estado. Las personas jurídicas conservarán dichos datos mientras la persona sea el beneficiario efectivo, y durante al menos 10 años después de la finalización de dicha relación.

En caso de datos faltantes o dudas sobre la corrección, la persona jurídica está obligada, a petición de la persona responsable, la Oficina, el tribunal, la fiscalía penal, la Administración Financiera de la República Checa o la Administración de Aduanas de la República Checa, para indicar quién es o fue su beneficiario efectivo, y para proporcionar la información necesaria para determinar su identidad.

 

6. SANCIONES

A pesar de su inclusión en la Ley Checa de Registros Públicos, el registro de beneficiarios finales no es un registro público en virtud de esta Ley, por lo que las disposiciones pertinentes sobre sanciones por incumplimiento no se le aplican. Esto indica que una persona jurídica no puede ser sancionada directamente por el incumplimiento de las obligaciones anteriores, ni formalmente solicitada por el tribunal para su corrección.

En cualquier caso, es necesario señalar que el hecho de no presentar una solicitud de registro de los datos del titular del beneficio puede tener algunas consecuencias negativas, en particular, la exposición a la sospecha durante una inspección en el contexto de AML. Otro efecto negativo del incumplimiento de esta obligación es la posible incompatibilidad con la Ley Nº 134/2016 Recop., Sobre Contratación Pública, según la cual la entidad adjudicadora está obligada a solicitar al proveedor seleccionado, que es una persona jurídica, los datos de identificación de los beneficiarios reales de esa persona. La falta de presentación de dichos datos es una razón para excluir a dicho participante del procedimiento de adjudicación del contrato.

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Socio director

 

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Este artículo ha sido traducido por traducción de Google.

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